4 квіт. 2024 р.
Підзвітні кошти: виплата та облік | Рішення ISpro: Бюджет
ISpro
9 хв.
252
Підзвітні кошти - це кошти, отримані працівником для здійснення витрат на відрядження або на окремі цивільно-правові дії від імені особи, яка їх видала (як приклад - для закупівлі матеріальних цінностей, оплати послуг тощо).
Як правило, облікова політика у бюджетних установах щодо виплати та обліку підзвітних коштів визначає наступний порядок дій:
- Керівник приймає рішення про необхідність витрат, які має здійснити працівник за рахунок коштів установи;
- Працівнику перераховуються підзвітні кошти;
- Працівник їх використовує і звітує про це у встановлені строки.
Автоматизація процесів виплати та обліку підзвітних коштів за допомогою ERP-системи ISpro включає в себе не тільки зручний функціонал для ведення подібних господарських операцій, а і легке їх відображення у бухгалтерському обліку.
На прикладі відрядження пропонуємо покроково розглянути процес виплати підзвітних коштів та ведення авансових звітів за допомогою рішення ERP-системи ISpro: Бюджет.
I. ВИПЛАТА ПІДЗВІТНИХ КОШТІВ
Головне меню - Керування фінансовими розрахунками - Відомість видачі під звіт (мал.1)
Мал. 1
Створюємо відомість та заповнюємо обов’язкові реквізити (мал.2):
- номер та дата документу;
- контрагент (банк одержувача);
- рахунок платника.
Мал. 2
Додаємо у відомість співробітника та заповнюємо суму до видачі. Натискаємо Реєстр - Сформувати виплату по відомості. Як наслідок, сформована платіжна інструкція (мал.3,4)
Мал. 3
Мал. 4
Після проведення оплати органами державної казначейської служби відображаємо платіжну інструкцію у виписках банку ERP-системи ISpro (мал.5)
Мал. 5
Натискаємо Реєстр - Проводки - Типова кореспонденція “Виплата підзвітних сум” - Провести документ.
II. ОБЛІК АВАНСОВИХ ЗВІТІВ
Головне меню - Керування фінансовими розрахунками - Розрахунки з підзвітними особами - Авансові звіти (мал.6)
Мал. 6
Створюємо авансовий звіт та заповнюємо обов’язкові реквізити документу (мал.7):
- дата та номер;
- працівник;
- призначення;
- рахунок обліку “Підзвіт”.
Мал. 7
На вкладці “Звіт” створюємо та заповнюємо інформацію щодо авансового звіту (мал.8):
- сума;
- коментар;
- стаття платежу, тобто код економічної класифікації видатків (КЕКВ);
- кореспондентський рахунок видатків;
- аналітичні дані, тобто код програмної класифікації видатків (КПКВ), джерело фінансування тощо.
Мал. 8
Після створення та заповнення документу в ERP-системі ISpro, авансовий звіт можна роздрукувати та передати відповідальній та підзвітній особі на підпис (мал.9)
Мал. 9
Наступним кроком є відображення здійснених видатків на відрядження у бухгалтерському обліку. Для цього необхідно перейти в підсистему Розрахунки по авансовим звітам (Головне меню - Керування фінансовими розрахунками - Розрахунки з підзвітними особами) створити документ на дату “Витрачено згідно звіту” та у полі “Документ” обрати необхідний авансовий звіт (мал.10)
Мал. 10
Натискаємо Реєстр - Проводки - Типова кореспонденція “Авансовий звіт” - Провести документ.
Проведені документи відображаються та накопичуються на рахунках бухгалтерського обліку - формуються дані Головної книги, меморіального ордеру №8 (мал.11), аналітичних довідок, карток аналітичного обліку касових та фактичних видатків.
Мал. 11
Вам може бути цікаво:
Картки аналітичного обліку касових та фактичних видатків 2024 | ERP-система ISpro:Бюджет
Технічна лінія консультацій за номерами телефону:
(095) 036 40 04, (098) 036 40 04, (073) 036 40 04.
Більше інформації про ISpro: Бюджет тут
Більше інформації про ISpro: Освіта тут
Більше інформації про ISpro: ERP тут
Автор: Полонський Сергій, провідний спеціаліст ISpro в ГК “Інтелектуальний сервіс”.
Виникли питання? Залиште заявку для нашого фахівця
Читайте також:
- 4 днів тому...
Імпорт платежів з клієнт-банку | ERP-система ISpro: Бюджет
Платіжна операція - це внесення, переказ або зняття коштів між платником і одержувачем, а платіжна інструкція - це розпорядження ініціатора надавачу платіжних послуг щодо виконання платіжної операції. Розповідаємо про автоматизацію роботи з платіжними інструкціями за допомогою ERP-системи ISpro: рішення Бюджет - 25 днів тому...
Е-лікарняні: експорт з кабінету ПФУ та імпорт в ERP-систему ISpro | Рішення ISpro:Бюджет
Розповідаємо як вивантажити та імпортувати Е-лікарняні в ERP-систему ISpro, що дозволяє комплексно підходити до обліку праці та заробітної плати - 2 місяці тому...
Послуга пакетного обслуговування | ERP-система ISpro
Пакетне обслуговування передбачає повний комплекс послуг з технічного та методичного супроводу програмного комплексу ISpro - Місяць тому...
Підзвітні кошти: виплата та облік | Рішення ISpro: Бюджет
Автоматизація процесів виплати та обліку підзвітних коштів за допомогою ERP-системи ISpro включає в себе не тільки зручний функціонал для ведення подібних господарських операцій, а і легке їх відображення у бухгалтерському обліку. - 18 днів тому...
Як визначити кількість днів невикористаної відпустки працівника | ERP-система ISpro: Бюджет
Розповідаємо на прикладі, про те як обчислити кількість невикористаних днів щорічної відпустки - 2 місяці тому...
Відкриття розрахункових рахунків | Рішення ISpro:Бюджет 2024
Під час впровадження процесів автоматизації обліку грошових коштів за допомогою ERP-системи ISpro важливим етапом є створення рахунків бюджетної установи. Пропонуємо розглянути чіткий порядок дій на цьому етапі. - Місяць тому...
Детально про індексацію 2024: Коли настає право на індексацію зарплати? Як розраховується індекс? | ERP-система ISpro
Індексація заробітної плати – законодавчо встановлений механізм підвищення грошових доходів населення, що дає можливість частково або повністю відшкодовувати подорожчання споживчих товарів і послуг. - 3 місяці тому...
Розрахунок лікарняного в ERP-системі ISpro | 2024
Розповідаємо про механізм розрахунку лікарняного в ERP-системі ISpro. - 6 місяців тому...
ISpro. Чому? З чого почати?
ISpro -мультифункціональний програмний комплекс для оптимізації управління на підприємстві. Програма створена українським розробником. - 2 місяці тому...
Картки аналітичного обліку касових та фактичних видатків 2024 | ERP-система ISpro:Бюджет
Як налаштувати облік фактичних та касових видатків в бюджетних установах, суб’єктів державного сектору в ERP-системі ISpro. Розповідаємо у блозі.